De geactualiseerde begroting 2026 stijgt minimaal met € 150.000 ten opzichte van de primaire begroting 2026. Dit komt vooral door:

• toevoeging van nieuwe projecten die starten in 2026 (+ €1,8 mln) en bijgestelde projecten (+ €0,8 mln)
• de besteding van de subsidie PCP-WISE die was opgenomen in de begroting 2026 vindt deels plaats in 2027 (-€2 mln).

In de geactualiseerde begroting 2026 hebben we extra kritisch gekeken naar onze realisatiekracht ten opzichte van de begroting, wat ertoe heeft geleid dat we op onderdelen de begroting 2026 naar beneden hebben bijgesteld. Voor sommige projecten en diensten is niet het volledige DVO-budget in de begroting opgenomen, daar waar op basis van realistische planning verwacht wordt dat niet het volledige budget in 2026 wordt besteed.

Dit is vooral een bijstelling op basis van de meest actuele planning van ons uitgavenpatroon en leidt er niet toe dat we bewust onze activiteiten moeten vertragen.

De uurtarieven zijn geactualiseerd op basis van de meest recente ontwikkelingen. Dit leidt tot een neerwaartse bijstelling van de verwachte tarieven:

• Primaire begroting: gemiddeld €99,54
• Geactualiseerde begroting: gemiddeld €98,16.

Het percentage instandhouding ten opzichte van de totale programmabegroting blijft stabiel, op 12%.

De bijdrage vanuit de waterschappen aan de instandhouding hWh blijft daarmee gelijk zodat geen zienswijzeprocedure nodig is.

We zien een blijvende groei in projecten en diensten. In 2026 betekent dit een toename van bijna + €9 mln. Dit komt vooral door:

• Project PCP-WISE (+ €5,1 mln, gefinancierd door EU-subsidie).
• Robuust maken CERT-WM (+ €0,8 mln).
• Collectieve thema’s (+ €1,3 mln)
• Projecten waarvoor een aanvullende DVO is afgesloten (zoals het kenniscentrum Microsoft) of waarvan kosten doorschuiven naar 2026 (zoals TMX).

Het aantal uren neemt toe met 7% ten opzichte van de verwachte realisatie in 2025. Deze groei is in lijn met voorgaande jaren. hWh heeft de afgelopen jaren laten zien een groei in uren aan te kunnen tussen de 10-15%.

Als we de trend van de afgelopen jaren voortzetten, zou de invulling van deze groei in uren geen belemmering hoeven zijn. 

In absolute bedragen zijn de budgetten voor waterschappen, derden en subsidies gestegen ten opzichte van 2025.

In verhouding is het aandeel in subsidies gestegen in 2026 ten opzichte van 2025 en neemt daarmee een groter deel van de begroting in.

Door de groei van programma’s neemt de bijdrage vanuit de waterschappen toe.

In de geactualiseerde begroting 2026 hebben we extra kritisch gekeken naar onze realisatiekracht ten opzichte van onze begroting, wat er toe heeft geleid dat we op onderdelen onze begroting 2026 naar beneden hebben bijgesteld. In 2027 is de begroting op deze onderdelen weer verhoogd naar het oorspronkelijke niveau zoals afgesproken in de DVO’s.

Bij het opmaken van de geactualiseerde begroting 2027 in het najaar van 2026, zal waar nodig de begroting 2027 aangepast worden aan de actuele planning.

De begroting stijgt met ongeveer €1,7 miljoen in 2027 ten opzichte van 2026. De belangrijkste ontwikkelingen: 

• Voor PCP-WISE wordt het tweede grote deel van de subsidie gebruikt (+ €1,5 mln). Dit leidt niet tot een stijging van de bijdragen van de waterschappen. 
• Na afronding van de aanbesteding TMX dalen de kosten naar verwachting ( -€1,5 mln)
• Bijstelling lopende projecten (+ €1,2 mln)
• Bijstelling uurtarieven (+ €0,5 mln).

Er worden in 2026 en 2027 nieuwe ontwikkelingen verwacht voor in totaal €4,5 miljoen, waar nog geen DVO voor is afgesloten. Deze zijn in Deel 4 van de begroting opgenomen.

Wanneer de waterschappen deze projecten willen starten, zal de primaire begroting 2027 opgehoogd worden.

In de primaire begroting 2027 blijven de bedragen voor waterschappen en derden redelijk gelijk.

In verhouding neemt het aandeel van subsidies toe in 2027 ten opzichte van 2026. 

De uurtarieven voor 2027 zijn gebaseerd op de Handleiding Overheidstarieven 2025 van het Ministerie van Financiën en worden geïndexeerd op basis van de meest recent beschikbare informatie:

• 4,3% verwachte stijging van het CAO-loon in 2026
• 3,9% verwachte stijging van het CAO-loon in 2027.

Bestuur & Organisatie neemt toe om de groeiende programma’s goed te kunnen blijven ondersteunen en de werkdruk beheersbaar te houden.

Relatief stijgt dit onderdeel ten opzichte van de overige programma’s hierdoor licht (van 12% naar 13%), maar blijft hiermee binnen de norm van 14%. Bovendien zal dit percentage nog dalen als de begroting verder stijgt vanwege nieuw verwachte projecten.